La création d’une entreprise est un projet excitant mais complexe, qui nécessite une préparation minutieuse. L’une des étapes essentielles dans ce processus consiste à calculer la trésorerie de départ, cette somme d’argent qui permettra à l’entreprise de fonctionner pendant ses premiers mois d’existence. Comment procéder ? Quels sont les éléments à prendre en compte ? Cet article vous propose un guide complet pour estimer au mieux votre besoin en fonds de roulement et réussir le lancement de votre activité.
Pourquoi est-il important de calculer la trésorerie de départ ?
Le calcul de la trésorerie de départ est crucial pour plusieurs raisons. Tout d’abord, il permet d’évaluer le montant des fonds nécessaires au démarrage de l’entreprise. Cette estimation est indispensable pour prévoir les besoins en financement et solliciter éventuellement des financements extérieurs (prêts bancaires, aides publiques, investisseurs).
Ensuite, une bonne gestion de la trésorerie dès le début contribue à assurer la pérennité et la croissance de l’entreprise. En effet, selon l’Institut National de la Statistique et des Études Économiques (INSEE), près d’un quart des défaillances d’entreprises sont dues à une mauvaise gestion financière, notamment en matière de trésorerie.
Les éléments à prendre en compte pour calculer la trésorerie de départ
Pour estimer au mieux la trésorerie de départ, il convient de prendre en compte plusieurs éléments, qui constituent autant d’entrées et de sorties d’argent :
- Les investissements initiaux : ils correspondent aux dépenses nécessaires au lancement de l’entreprise, telles que l’achat de matériel, de véhicules, ou encore les frais d’aménagement des locaux.
- Les stocks de départ : pour les entreprises qui vendent des biens matériels, il est important d’évaluer le coût des stocks initiaux.
- Le fonds de roulement : il s’agit du montant nécessaire pour financer le cycle d’exploitation de l’entreprise (achats, ventes, encaissements, décaissements) avant que celle-ci ne génère suffisamment de trésorerie par elle-même.
- Les charges fixes et variables : il est essentiel d’estimer avec précision les différentes charges qui pèseront sur l’entreprise dès son démarrage (salaires, loyers, charges sociales, impôts…).
Comment procéder pour calculer la trésorerie de départ ?
Pour évaluer votre besoin en trésorerie de départ, voici une méthode simple en trois étapes :
- Dressez un bilan prévisionnel des investissements initiaux et des stocks de départ. Ce bilan doit être le plus détaillé possible et tenir compte de tous les éléments nécessaires au lancement de votre activité.
- Estimez le montant du fonds de roulement. Pour cela, calculez l’écart entre vos besoins en financement (achats, stocks, charges…) et les ressources financières dont vous disposez déjà (apports personnels, emprunts…). Le fonds de roulement correspond à cet écart.
- Additionnez les investissements initiaux, les stocks de départ et le fonds de roulement pour obtenir votre besoin en trésorerie de départ.
Il est important de noter que cette méthode n’est pas figée et doit être adaptée à la réalité de chaque entreprise. N’hésitez pas à solliciter l’aide d’un expert-comptable ou d’un conseiller en création d’entreprise pour vous accompagner dans cette démarche.
Les astuces pour optimiser sa trésorerie de départ
Il existe plusieurs moyens d’optimiser sa trésorerie de départ :
- Négocier avec ses fournisseurs : obtenir des délais de paiement plus longs ou des remises sur les achats peut permettre d’améliorer significativement la trésorerie initiale.
- Limiter les investissements non indispensables : veillez à ne dépenser que pour les biens et services strictement nécessaires au démarrage de votre activité. Les investissements moins urgents pourront être réalisés ultérieurement, lorsque la trésorerie sera plus confortable.
- Mettre en place un suivi régulier de la trésorerie : une bonne gestion de votre trésorerie passe par un suivi régulier et rigoureux des entrées et sorties d’argent. Mettez en place des outils adaptés (tableaux de bord, logiciels…) et n’hésitez pas à faire appel à des professionnels pour vous aider.
Calculer la trésorerie de départ est donc une étape essentielle dans la création d’une entreprise, qui doit être abordée avec sérieux et rigueur. En prenant en compte l’ensemble des éléments financiers liés à votre activité et en adoptant une gestion optimisée dès le départ, vous mettrez toutes les chances de votre côté pour assurer la réussite et la pérennité de votre entreprise.
